Rock Trading, cosa fare per tutelarsi dallo stop: dalla class action alla messa in mora di Bdo

Da Firenze a Milano, da Genova a Padova, accelerano le indagini sul caso The Rock Trading, che lo scorso 17 febbraio ha interrotto l’operativit sulla propria piattaforma, rendendo inaccessibili i conti in criptovalute di circa 34mila clienti italiani. Dal blocco sono ormai passate tre settimane e tra i risparmiatori cresce la paura di aver perso tutto quello che avevano investito.

Ma cosa si pu fare per provare a salvare il salvabile? In attesa che il quadro su ci che accaduto diventi pi chiaro, i clienti intrappolati dovrebbero in primis rivolgersi all’Oam, l’Organismo degli agenti mediatori e creditizi presso cui attivo il registro degli operatori in valute virtuali, e poi cercare di mettere in mora la societ di revisione Bdo, interrompendo cos la prescrizione. E intanto si potrebbe anche valutare l’adesione alla class action promossa da Siti, il sindacato nazionale per la tutela del risparmio e degli investimenti.

Le indagini sulla piattaforma di trading in criptovalute

Frode informatica, accesso abusivo a un sistema informatico, truffa e appropriazione indebita. Sono queste le ipotesi di reato su cui indagano la procura di Firenze e quella di Milano. Ma dalle indagini condotte negli uffici di Milano, Genova e Padova, e negli appartamenti dei due fondatori, Andrea Medri e Davide Barbieri, sono emerse anche alcune violazioni nella redazione del bilancio. Fatto che aprirebbe anche all’ipotesi di un reato di tipo societario.

Gi in due precedenti occasioni The Rock Trading era finita sotto i riflettori. Nel 2019, per malagestione della societ, e nel 2021, quando a seguito di un attacco informatico degli hacker riuscirono a sottrarre criptovalute per un valore di 904 mila euro. In entrambe le occasioni, la piattaforma italiana di criptovalute ne uscita indenne. Ma questa volta il danno reputazionale sembra inevitabile.

Il ruolo dell’Oam e gli interrogativi sulla societ

L’Oam, ovvero l’Organismo degli agenti e mediatori creditizi presso cui attivo il registro degli operatori in valute virtuale, non ha poteri di vigilanza per, come sottolinea Luca Valdameri, partner di Pirola Pennuto Zei & Associati, ha il potere sia di sospendere l’operativit sia di richiedere informazioni periodiche e puntuali. Se fossi un risparmiatore, quindi, incomincerei a rivolgermi proprio all’Oam, per sapere cosa stanno facendo. Anche perch, nonostante il blocco dell’operativit comunicato e l’avvio delle indagini da parte delle procure di Firenze e Milano, sull’Oam The Rock Trading risulta ancora attiva, in tutti i servizi offerti, che forse andavano sospesi almeno in via cautelativa. E questo molto strano. Rimane da chiedersi come mai un risparmiatore si sia affidato a una Srl unipersonale, con un capitale sociale di 10 mila euro, un amministratore unico (Andrea Medri, ndr) e senza nessun tipo di governance a livello societario, si interroga Valdameri.

La vigilanza dei sindaci

Risalendo la catena di un livello si arriva alla societ madre, Digital Rock Holding (proprietaria al 100% di The Rock Trading), con un capitale sociale di 955.393 euro che per il 75% circa nelle mani di Medri (anche amministratore delegato) e Barbieri. La parte restante distribuita tra Paolo Rebuffo, Andrea Rossi, Paolo Benazzi e ad altri soci (il 15%) circa. Digital Rock Holding ha anche un consigliere, nelle vesti di Daniele Pregnolato, e un collegio sindacale (composto dal presidente Pier Paolo Vodola, dai due sindaci effettivi Elisabetta Lucchini e Renzo Amadio, e dalla societ di revisione Bdo), nei confronti dei quali pare legittimo andare a ricercare qualche responsabilit, perch avrebbero dovuto vigilare, sottolinea Valdameri. D’altronde, il collegio sindacale deve controllare l’attivit degli amministratori, la gestione sociale, la tenuta dei libri contabili e la formazione del bilancio.

La societ di revisione

L’altro soggetto che avrebbe dovuto vigilare la societ di revisione Bdo di The Rock Trading ( anche revisore unico in Digital Rock Holding) che, pur non essendo una delle Big Four (Pwc, Deloitte, EY e Kpmg), comunque una multinazionale ben strutturata. un organo di controllo che deve svolgere periodicamente verifiche sulla continuit aziendale – spiega Valdameri –, e a dicembre avrebbe dovuto finire la revisione, emettendo proprio in questi giorni la relazione. Come investitore potrei pensare di mettere in mora proprio la societ di revisione, che ha un’assicurazione professionale, interrompendo cos la prescrizione. Col nuovo codice sulla crisi delle imprese, i revisori devono immediatamente segnalare situazioni di potenziali default. Se il revisore non avesse fatto i dovuti controlli allora sarei legittimato a chiedere a lui i danni ex art. 15 D.Lgs. 39/2010. Bisogna essere tempestivi in questo momento , valutando ogni azione con l’aiuto di professionisti competenti.

Il ruolo di Bdo in Tether

Tra l’altro Bdo anche revisore delle riserve di Tether (che ha una rilevanza sistemica rispetto a The Rock Trading), il discusso stablecoin che capitalizza oltre 70 miliardi di dollari (dati Coinmarketcap.com) e che dovrebbe avere riserve per una cifra corrispondente. Ma il mercato diffidente sulla reale consistenza delle riserve, visto che gi in passato Tether finita sotto i riflettori proprio per non avere liquidit sufficiente per sostenere tutti i token Tether in circolazione. Un’accusa mossa dall’ufficio del procuratore generale di New York che ha poi portato al pagamento di una multa da parte di Tether e dell’exchanger Bitfinex di 18,5 milioni di dollari.

Il monito di Consob

Sull’importante ruolo dei revisori che assumo incarichi professionali in societ che operano nel settore dei crypto asset era intervenuto a dicembre dello scorso anno anche il presidente di Consob, Paolo Savona, che aveva sottolineato come gli avvenimenti pi recenti abbiano messo in luce gli elevati rischi connessi alle criptovalute, richiedendo una particolare attenzione da parte dei revisori, tenuto conto delle potenziali responsabilit professionali e legali che derivano dall’accettazione e dallo svolgimento di incarichi su soggetti che operano nel settore. Savona ha cos invitato le societ di revisione e i revisori legali a svolgere un’adeguata valutazione dei rischi in sede di acquisizione e mantenimento di incarichi di revisione legale relativi a societ che gestiscono piattaforme di exchange o di intermediazione e deposito di crypto asset.

I documenti indispensabili

Come documenti indispensabili per far valere le proprie ragioni, Valdameri consiglia di scaricarsi tutta la reportistica disponibile e di recuperare i bonifici fatti per trasferire sia moneta fiat sia criptovalute. La reportistica pu essere scaricata direttamente dalla piattaforma di The Rock Trading, che dallo scorso 21 febbraio ha riaperto solo in modalit di consultazione, dando dunque la possibilit a tutti i clienti di poter accedere alle proprie informazioni.

La class action

Intanto, per tutelarsi ulteriormente possibile anche aderire alla class action promossa contro The Rock Trading da Siti, il sindacato italiano per la tutela dell’investimento e del risparmio. L’azione collettiva a tutela dei clienti della piattaforma (ricordiamo che sono quasi 35 mila), ma anche di chi aveva partecipato al crowdfunding lanciato a luglio 2020 dalla controllante Digital Rock Holding.
La decisione di Siti di lanciare una class action arriva dopo che Stefania Barsalini (fondatrice della societ Db Tax, in cui lavorano come collaboratori anche Pier Paolo Vodolo ed Elisabetta Lucchini, rispettivamente presidente del collegio sindacale e sindaca di Digital Rock Holding), presidente di The Rock Trading, ha rassegnato le dimissioni lo scorso 23 febbraio.

Uno sguardo all’assemblea

Ora l’attenzione tutta rivolta all’assemblea di Digital Rock Holding che si terr in prima convocazione il prossimo 21 marzo e in secondo convocazione il 22 marzo (l’avviso pubblicato sul sito della societ). All’ordine del giorno la nomina del nuovo organo amministrativo, a seguito della decadenza del consiglio di amministrazione per il venir meno della maggioranza degli amministratori nominati dall’assemblea, e l’informativa in merito alle vicende occorse, nonch alle misure adottate e alle azioni intraprese con riferimento all’interruzione dell’operativit della piattaforma The Rock Trading.

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